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關于通山縣2022年度財政決算（草案）和

2023年上半年預算執行情況的報告

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——2023年11月30日在縣十九屆人大常委會第十三次會議上

縣財政局局長 ?陳英豪

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主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現在報告2022年財政決算情況（草案）和2023年上半年預算執行情況，請予審議。

一、2022年財政決算情況（草案）

根據省廳年終決算結算結果，2022年財政決算情況如下：

（一）一般公共預算收支決算情況

—收入情況

一般公共預算總收入完成432145萬元，為預算（2021年11月8日縣第十九屆人民代表大會第一次會議通過的預算,下同）的99?%，比上年增長13.4%。

（1）地方一般公共預算收入60300萬元，為預算87.6%，比上年增長5.3%。其中：地方稅收收入44678萬元，為預算的85.1%，比上年增長2.7%；非稅收入15622萬元，為預算的115.7%，比上年增長13.6%。

（2）上級補助收入288831萬元，為預算的93%，比上年增長0.7%。其中：返還性收入9885萬元，為預算的100 %，與上年持平；一般性轉移支付收入251536萬元，為預算的88%，比上年減少2%，主要是城鄉居民醫療保險市級統籌，相應的轉移支付補助不再到縣，政策性因素變化影響上級補助收入規模；專項轉移支付收入27410萬元，為預算的182.7%，增長35.3%，主要是爭取預算內投資比上年增長13620萬元。

（3）地方政府一般債券轉貸收入33434萬元（其中：再融資債券16122萬元），為預算的96.8%，比上年增長8.5%。

（4）上年結轉收入2661萬元，按上年決算數調整。

（5）動用預算穩定調節基金7326萬元。

（6）調入資金39593萬元。

—支出情況

一般公共預算總支出414681萬元，為預算的96.1%，比上年增長9.6%，主要是落實績效獎金政策兌付2021年、2022年兩年績效獎金影響支出增長。

（1）一般公共預算支出362981萬元，為預算的92%。

（2）各項結算與上解支出16580萬元，為預算的96.1%。

（3）債務還本支出19527萬元，為預算的100%。

（4）調入預算穩定調節基金15593萬元。

—平衡情況

收支相抵，滾存結余17464萬元，其中結轉下年支出60859萬元，凈結余-43395萬元。

（二）政府性基金收支決算情況

總收入167081萬元，為預算的348.4%，比上年增長288.1%。其中：本級政府性基金收入48156萬元，為預算的269.6%，比上年增長75.2%；上級補助收入19625萬元，為預算的223.9%，比上年增長102.3%，主要是部份庫區移民后扶資金由上年一般公共支出改列政府性基金支出；上年結余787萬元；調入資金2120萬元；地方政府債券轉貸收入96393萬元，為預算的451.9%，比上年增長較大，主要是上年無新增專項債券，而今年新增債券89000萬元達歷史峰值。

總支出167081萬元，其中：政府性基金支出137415萬元，專項債券還本支出16329萬元，結轉結余資金13337萬元結轉下年使用。政府性基金預算收支平衡。

（三）社會保險基金收支決算情況

總收入198150萬元，為預算的102.6%，其中：保費收入68726萬元，為預算的97.6%；財政補貼收入53089萬元，為預算的101.4%；利息收入706萬元，為預算的100.3%；轉移收入1674萬元，為預算的122.1%；其他收入614萬元，為預算的185%。

總支出191043萬元，為預算的101.7%。

社保基金年初余額77003萬元，當年結余7107萬元，累計結余84110萬元。

二、政府債務情況

（一）政府債務限額、余額情況

經省政府批準，我縣2022年末政府債務限額417017萬元，其中：一般債務限額239324萬元,專項債務限額177693萬元。截至2022年12月底，我縣地方政府債務余額388873萬元，其中：一般債務余額211180萬元、專項債務余額177693萬元。債務規模未超規定限額，債務風險等級為綠色預警。

（三）新增政府債券安排使用情況

2022年省轉貸我縣新增政府債券106312萬元，其中：新增一般債券17312萬元，用于通山一中初中部等4所學校建設、鄉村振興、高標準農田建設、殯儀館建設、生態環境整治工程等14個項目建設；新增專項債券89000萬元，用于縣人民醫院住院大樓二期、中醫院醫療救治能力提升、婦幼保健院整體搬遷、老舊小區改造、交通運輸綜合體建設、城鄉新能源公交客運綜合服務一體化工程、城鄉生活垃圾處理設施建設等17個項目建設。有效發揮了債券資金穩增長、補短板、調結構、擴內需、防風險的重要作用。

（三）債券還本付息情況

2022年債券還本支出35853萬元，其中：一般債券還本支出19524萬元，通過再融資債券償還16122萬元，本級自行償還3402萬元；專項債券還本支出16329萬元，通過再融資債券償還7393萬元，本級自行償還8936萬元。

2022年債務付息支出11620萬元，其中：一般債券利息支出6849萬元，專項債券利息支出4771萬元。

2022年債務發行費用支出133萬元，其中：一般債券發行費33萬元，專項債券發行費100萬元。

三、2023年上半年財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支情況

一般公共預算收入上半年完成35719萬元，占預算53.1%，同比增長14.1%。其中稅收收入完成26820萬元，占預算52.9%，同比增長30%，稅收占比75.1%，比上年同期提高9.2個百分點。

????一般公共預算支出上半年完成174338萬元，占預算數的46.4%，同比減少10.9%。

（二）政府性基金預算收支情況

本級政府性基金收入完成13884萬元，占年預算36.5%。其中：國有土地使用權出讓收入完成13211萬元，占年預算的44%，城市基礎設施配套費收入完成416萬元，占年預算的29.7%，污水處理費收入完成100萬元，占年預算的14.3%，專項債券對應項目專項收入完成157萬元，占年預算的2.6%。上級轉移支付收入完成5680萬元，占年預算的30.8%。新增專項債券完成14900萬元，占年預算的81.4%。以上本級可用資金來源共計34464萬元。

本級政府性基金支出完成27162萬元，占年預算33.3%，按資金來源（包括本級收入、上級轉移支付、新增專項債券）規定的用途安排支出。

（三）社會保險基金預算收支情況

收入完成70309萬元，占年預算52.5%。

支出完成69912萬元，占年預算49.4%。

四、落實人大決議情況

（一）落實政策支持發展。繼續落實稅費支持政策，著力紓解小微企業和個體工商戶生產經營困難。上半年，新增減稅降費10018萬元，惠及中小微企業8000余戶；減免房租39.4萬元，惠及11家中小微企業和186家個體工商戶；落實創業擔保貸款貼息1635.27萬元，支持2049家個體工商戶和95家企業創業擔保貸款6.24億元；全面推進“政采貸”業務，辦理“政采貸”線上融資貸款1967萬元 ；撥付企業技改、入規、出口創匯獎勵、產業發展資金1597萬元，幫助實體經濟減負前行；促進支持“惠系列”湖北政策落地，統籌資金100萬元，支持商務部、省商務廳主辦的“全國農產品產銷對接咸寧行”活動在我縣舉辦，著力培育壯大更多市場主體，不斷夯實通山民營經濟發展基礎。

（二）本級收入提質增效。上半年，地方一般公共預算收入實現時間過半任務過半的目標，比上年同期有較大增幅，為完成全年目標任務奠定了基礎，樹立了信心。主要是重點項目建設和強化稅收征管促進了收入增長，但企業贏利水平下降、市場消費不旺、房地產低迷仍制約經濟發展和地方收入增長。

（三）支出保障精準有效。繼續堅持過“緊日子”“苦日子”，將三保支出放在財政保障首位，切實兜牢兜實三保支出需求。全縣干部職工工資按月及時發放，特別是按政策及時兌現了績效獎金，及時補充機關事業單位養老保險基金缺口資金需求，保障了退休人員養老金的正常發放。保障了基礎養老金提標、城鄉低保、基本公共衛生、教育、文化、村級組織運轉、鄉村振興、環境保護等中央、省、市、縣重大基本民生政策、民生項目資金需求，保障了機構正常運轉，保障了債券還本付息支出等其他剛性支出需求，支出精準有效，支出結構得到進一步優化。

（四）支出進度總體均衡。上半年，我縣一般公共預算支出占年預算的46.4%，支出進度總體均衡。主要是中央財政直達資金和工資性支出支付進度加快，提高了整體支出進度。同時存在部分項目資金進度較慢的問題，需大力加快項目建設實施進度，盡快形成實物工程量。

五、實現全年預算目標的措施

下半年，我們將繼續堅持穩經濟大盤、穩財政運行工作總基調，增強政治意識、大局意識，堅持底線思維，提高預判能力，確保基本“三保”、重大政策兌現落實落地，防范應對各類風險挑戰，確保財政平穩可持續運行。

（一）落實落細各項財經政策。集中財力兜牢“三保”底線，全面落實組合式稅費支持政策，加快財政資金直達企業直接惠企利民，支持創業擔保貸款，做好財政貼息工作，優化企業和實體經濟融資環境，不斷激活市場主體活力。用好用足債券資金，支持重大項目落實落地落效。

（二）千方百計加強財源建設。統籌盤活資金資產資源，大力支持工業園區建設和六大產業發展，打造稅收新的增長點。加強招商引資產業扶持政策落實落地，優化產業結構升級，補齊產業發展短板。發揮好拼搏趕超競爭機制，搶抓穩經濟增長機遇，全力向上爭取項目和資金。

（三）從嚴從緊做好預算管理。堅持常態化過“緊日子”，擴大資產共享共用，進一步壓減一般性支出，重點加強政府投資項目全過程管理，提高項目資金使用效益，增強落實黨和國家重大政策的保障能力。強化預算執行約束，嚴控預算追加，加大部門預算執行監控力度，提高預算執行率。做實事前績效評估，推進績效財評深度融合，完善評價結果應用機制，提高財政資金使用效益。加強財會監督，扎實推進財政財務管理綜合改革，不斷完善財會監督機制。繼續完善預算管理一體化系統建設，推進新增模塊的應用實施，抓好2024年預算編制工作，以系統化思維和信息化手段規范預算管理。

（四）守住守牢財經紀律底線。主動接受人大及其常委會的監督、指導，嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見。將財會監督與人大監督、審計監督、紀檢監察以及社會監督深度融合，堅決查處各類違反《預算法》及其實施條例的行為，確保財經工作全面準確貫徹黨中央決策部署。

主任、各位副主任、各位委員，雖然今年財政運行面臨較大困難，但是在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，我們有信心、有決心做好財政各項工作，為通山經濟社會發展提供有力保障！?