——2020年11月23日在縣十八屆人大常委會第二十九次會議上

縣財政局局長??金漢南

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主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向本次人大常委會報告2020年縣級預算調整情況，請予審議。

一、預算調整的主要事由

今年的新冠肺炎疫情給我縣經濟造成了深重影響，體現在財政收支方面，一是地方一般公共預算收入銳減。年初預算按上年完成數的6%增長預計，受疫情導致的經濟下行和減稅降費政策影響，不僅不能實現增長，反而呈現較大減幅。二是上級財政補助收入增長較大。受益于中央一攬子財稅政策支持，上級對我縣減收、增支因素進行補助，政策性補助資金支持力度好于預期。三是疫情防控方面增支因素多，影響當年支出規模。四是加大了債券發行規模，影響債券轉貸收支規模擴大。因新冠肺炎疫情對一般公共預算、政府性基金預算、社保基金預算收支均構成重大影響，需對年初預算作出調整。

二、預算調整的主要內容

1.一般公共預算

收入調整：

地方一般公共預算收入從70300萬元，調整為48000萬元，比年初預算減少22300萬元，比上年減少27.6%，其中：稅收收入33700萬元，比年初預算減少16300萬元，比上年減少28.4%；非稅收入14300萬元，比年初預算減少6000萬元，比上年下降25.6%，主要是疫情導致經濟下行和落實減稅降費政策疊加影響調整。省財政補助收入從280652萬元，調整為333219萬元，根據本年實際收入情況和預計收入來源情況調整，其中：一般性轉移支付收入由243141萬元調整為302517萬元，調增59376萬元，主要包括增加減收綜合財力補助18046萬元、疫情增支補助19100萬元，預計爭取增加基本財力補助6000萬元，因環保考核一票否決因素影響，預計減少重點生態功能區轉移支付收入5770萬元；專項轉移支付收入由27626萬元調整為20817萬元。地方政府一般債券轉貸收入從44520萬元調整為48784萬元，比年初預算增加4264萬元，主要是根據實際發行債券情況調整新增一般債券收入。

支出調整：

人員經費從94841萬元調整為99403萬元，調增4562萬元。其中：工資性支出由80459萬元調整為85385萬元，調增4926萬元，主要是調增義務教育教師2項獎勵性工資、省招教師補繳保險金、新招教師工資；社保配套支出由14382萬元調整為14018萬元，調減364萬元，主要是工傷保險縣級補助調增244萬元，城鄉居民基本醫療保險縣級補助調減550萬元。

公用經費從5222萬元調整為5287萬元，調增65萬元。主要是非義務教育學校公用經費因秋季學生人數變化調整增加。

項目支出從274300萬元調整為298596萬元，調增24296萬元。增支因素主要是疫情防控增加支出8000萬元，部門項目增加支出1378萬元，專項用途轉移支付增加20915萬元，新增一般債券安排支出增加4264萬元，用于教育基礎設施、鄉村振興、環境治理、市政道路、圖書館改擴建、殯儀館、救災物資儲備中心等急需建設的民生及重大建設項目。減支因素主要是產業發展基金支出減少6000萬元，非稅收入安排的支出減少3964萬元。

專款支出從27626萬元調整為20817萬元，調減6809萬元。專項用途轉移支付和專款支出變化主要是結構性變化因素。

調整后的平衡情況：

收入總計450252萬元，比年初預算415721萬元，增加34531萬元。其中：一般公共預算收入48000萬元，上級轉移支付補助收入333219萬元，政府債券轉貸收入48784萬元，上年結轉結余收入20250萬元。

支出總計461430萬元，比年初預算443174萬元，增加18256萬元。其中：一般公共預算支出424103萬元，上解支出12800萬元，債券還本支出24526萬元。

收支相抵，公共財政預算赤字11177萬元，比年初預算赤字27453萬元減少16276萬元，擬通過跨年度實現平衡。

2.政府性基金預算

收入調整：政府性基金預算總收入從年初預算89318萬元，調整為91613萬元，調增2295萬元。主要調整事項：本級政府性基金收入調減23566萬元，主要是土地出讓收入及其計提收入由13715萬元調整為12080，減少1635萬元，補充耕地指標交易資金收入由30000萬元調整為9002萬元，減少20998萬元，專項債券對應項目收入調減1133萬元，城市基礎設施配套費收入調增400萬元，污水處理費收入調減200萬元；轉移性收入調增25104萬元，主要是調整增加抗疫特別國債轉移支付收入18124萬元、新增專項債券轉貸收入8658萬元，調減上級補助收入863萬元。

支出調整：政府性基金預算總支出從年初預算89318萬元，調整為91613萬元，調增2295萬元。主要調整事項：調整增加抗疫特別國債安排的支出18124萬元，用于縣人民醫院應急感染病區、醫共體發熱門診改擴建、醫共體信息化建設、“120”急救指揮中心、基層醫療衛生機構設備配置、縣人民醫院P2實驗室、疾控中心能力提升項目、公共檢測中心實驗室建設等公共衛生體系建設；按收入來源調整減少上級補助收入安排支出863萬元；專項債券轉貸收入安排支出28600萬元，比年初預算增加8600萬元，主要用于公共衛生、教育基礎設施建設、城區供水、污水處理項目；土地出讓收入及其計提收入安排的支出減少1635萬元，補充耕地指標交易資金安排的支出由30000萬元調整為4501萬元，減少25499萬元，主要用于土地開發成本、環境整治、鄉村振興、城市建設等縣委縣政府重點項目支出；專項債券利息支出由3850萬元調整為2717萬元，減少1133萬元；調整增加債券發行費支出33萬元；調整增加上解支出4501萬元，按補充耕地指標交易資金收入的50%上繳省級歸集資金。

收支調整后，政府性基金預算保持平衡。

3.社保基金預算

收入調整：收入由年初預算數121990萬元調整為119139萬元，調減2851萬元。具體影響因素：受降費政策影響，保險費收入由年初預算數63815萬元調整為60504萬元，調減3311萬元，其中：企業養老保險費調減2434萬元、醫療保險費調減376萬元、工傷保險費調減281萬元、失業保險費調減220萬元；財政補貼收入由48138萬元調整為48382萬元，調增244萬元。

支出調整：支出由年初預算數114885萬元調整為115178萬元，調增293萬元，主要是失業保險支出調整增加172萬元，其中失業保險金支出增加19萬元、穩定崗位補貼增加150萬元、其他支出增加3萬元，企業養老保險上解上級支出增加121萬元。

年末滾存結余由66834萬元調整為63690萬元，調減3144萬元。

以上調整方案，請予審查。