――2020年12月30日在縣第十八屆人大常委會第三十次會議上

縣審計局局長 ?鄧坤水

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主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，縣審計局將2019年度通山縣預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下。

根據縣十八屆人大常委會第二十次會議《關于對〈通山縣2019年度預算執行和其他財政收支的審計工作報告〉的審議意見》的要求，縣政府高度重視全縣2019年度預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改工作，縣長陳洪豪、常務副縣長吳濤親自主持召開整改工作專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改責任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。各相關責任單位積極行動，迅速制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責任，落實審計整改工作措施，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，整改到位。同時，安排縣政府督查室進行督查，限期整改，取得了較好的效果。

《通山縣2019年度預算執行和其他財政收支的審計工作報告》中反映了31個單位、5個村需要整改問題52項，涉及金額66114.96萬元。截至目前，31個單位、5個村已糾正違紀違規問題42項，涉及金額27263.32萬元。因各種原因，仍有7項問題涉及金額26454.11萬元正在積極整改，有3個問題未整改，涉及金額12397.53萬元（大中型水庫移民避險解困專項資金審計）。15個項目中，12個項目已整改，3個項目正在整改落實中。

一、預算執行審計發現問題整改情況

（一）關于縣財政局“非稅收入未及時繳國庫2959.08萬元。”的問題。非稅收入2959.08萬元已繳國庫。

（二）關于縣財政局“專項轉移支付資金未及時撥付19582萬元。”的問題。主要原因是項目建設類專項資金因項目實施未達到資金撥付條件，主管部門未提出用款計劃，導致專項轉移支付資金未及時撥付。截止12月13日，縣財政局已撥付到位18060.71萬元，其余1521.29萬元按項目進度逐步撥付。

?二、部門預算執行審計發現問題整改情況

（一）22項問題已整改情況

1.關于原縣農業局“2016年至2019年3月滯撥果菜茶有機肥替代化肥資金、兩區劃定經費（糧食生產功能區和重要農產品生產保護區）等項目資金885.5萬元。”的問題。原縣農業局截止2020年11月已累計支付885.5萬元，整改到位。

?關于原縣農業局”2016年至2019年3月報賬手續不規范付款66.44萬元。”的問題。原縣農業局逐筆進行整改，完善票據相關手續，重新制訂了《財務管理制度》。

2.關于大畈鎮政府“2016年9月至2018年滯留板橋村項目建設、板富公路補償款等專項資金60.38萬元。”的問題。大畈鎮政府截止2020年10月滯留的專項資金已撥付。

關于大畈鎮政府“2016年9月至2018年12月以領款單、與事由不一致等發票列支辦公費、維修費等15.42萬元。”的問題。大畈鎮政府加強了報賬票據的審核，規范了財務報賬手續。

關于“大畈鎮政府2016年9月至2018年12月未執行政府采購手續購置照相機、空調等固定資產21.42萬元。”的問題。大畈鎮政府已建章立制，規范了固定資產采購程序。

關于“大畈鎮政府2016年9月至2018年12月購電腦、空調等固定資產10.17萬元未入固定資產賬。”的問題。大畈鎮政府已調整有關賬目。

3.關于“縣住建局2018年至2019年收取的中鐵公司基站場地租賃費3.25萬元未繳非稅專戶。”的問題。縣住建局已將場地租賃費繳入非稅專戶。 ??

4.關于“燕廈鄉政府2016年至2017年列支縣公安局工作經費9萬元。”的問題。燕廈鄉政府已規范了財務制度，整改到位。

關于“燕廈鄉政府2016年9月至2018年報賬票據、報賬手續不規范列支辦公費、接訪費用等6.42萬元。”的問題。燕廈鄉政府制定了《燕廈鄉政府機關財務管理制度》，對財務管理工作進行了規范管理。

關于“燕廈鄉政府2017年購置電腦、打印機等固定資產未入固定資產賬2.64萬元。”的問題。燕廈鄉政府組織對各辦公室固定資產進行了重新核查及登記，并建立了臺賬資料。

5.關于“縣扶貧辦2017年6月違規支付小車違法處罰費用1.08萬元。”的問題。縣扶貧辦已將違規報銷資金1.08萬元追回并上繳財政。

關于“縣移民培訓中心2017至2018年超范圍發放移民培訓補助6人0.78萬元。”的問題。縣移民培訓中心已追回移民培訓補助5人0.66萬元上繳財政，另未發放成功1人0.12萬元已取消其領取資格。

關于“縣移民培訓中心由于信息共享、工作銜接不到位等原因，導致2017年至2018年享受駕駛員培訓補貼人員中有32人重復享受就業、移民駕駛員培訓補貼，涉及金額8.48萬元。”的問題。縣移民培訓中心根據處理意見，加強了相關管理制度的學習，并與相關部門信息共享、工作銜接。

6.關于“縣農保局2007年至2014年虛報印刷費支出列支其他費用15.3萬元，其中2013年違規發放干部職工補助5萬元。”的問題。縣農保局已將違規發放的補助已收回上繳財政往來資金專戶。

關于“縣農保局2011年至2017年不規范票據報銷招待費等費用以及報賬手續不規范13.36萬元。”的問題。縣農保局加強了報賬票據的審核，規范了財務報賬手續。

關于“縣農保局資料印刷管理混亂，2019年4月倉庫內有15.28萬元過期作廢的資料,造成損失浪費15.28萬元。”的問題。縣農保局規范了合理的開支范圍和開支標準，凡印刷資料等項目安排必須召開局長辦公會集體研究決定，避免損失浪費。

關于“縣農保局以前年度發生印刷費用，期后掛應付賬款38.5萬元。”的問題。縣農保局已調整了有關賬目。

7.關于“縣民政局2015年度至2017年度以市場購買的收據列支縣民政職工食堂招待費、會議費19.52萬元。”的問題。縣民政局加強了報賬票據的審核，規范了報賬手續。

關于“縣民政局2015年至2016年度未按委托集中政府采購規定，采購棉衣、棉被、大米等物資合計182.3萬元。”的問題。縣民政局在審計期間同縣政府采購部門協調，補辦了相關采購手續，并規范了采購程序。

8.關于“住房公積金通山縣辦事處2016年至2017年大額出借及借入住房公積金，且出借產生的利息收入18.62萬元掛其他應付款科目。”的問題。住房公積金通山縣辦事處已調賬賬目，利息收入已上繳國庫。

9.關于“原縣招商局2016年10月至2017年7月不規范發票列支費用3.95萬元。”的問題。原縣招商局加強了報賬票據的審核，規范了報賬手續。

10.關于“縣城管局2015年至2017年度無維修申請單、無保險單列支維修費、交通費27.09萬元，無用油明細清單列支油料費58.18萬元，無結算單、無人員名單列支業務費、執法費用24.04萬元，無菜單、無事前審批單、無公函列支招待費1.64萬元。”的問題。縣城管局規范了報賬手續，并制定了嚴格的審批程序。

（二）?5項問題正在積極整改

1.關于“住房公積金通山縣辦事處2015年至2019年3月違規收取各購房戶期房階段性保證金1124.56萬元。”的問題。住房公積金通山縣辦事處目前為止已多次通知各個樓盤進行保證金清退，已清退樓盤保證金24家，總金額為1166.98萬元(退款金額比審計金額大的原因，是審計結束后一段時間還有樓盤收取保證金，一起全部清退），還有5家沒有清退到位，總金額為73.24萬元。

2.關于“住房公積金通山縣辦事處2016年至2019年3月違反程序將住房公積金轉為定期21901.70萬元。”的問題。住房公積金通山縣辦事處未按規定購買國債，但前期定期存款辦理手續不完整的后續已整改。

3.關于“公積金貸款逾期未歸還本金及利息40.06萬元。”的問題。住房公積金通山縣辦事處已采取電話催收等措施，正在催收。

4.關于“住房公積金通山縣辦事處違規發放公積金貸款51筆，涉及金額1244萬元。”的問題。住房公積金通山縣辦事處目前已取消了大眾創業安居貸，實行新的靈活就業人員貸款。

5.關于“縣住建局2016年以前向縣福康房地產有限公司出借資金210萬元，截止2019年8月底未將出借資金收回。”的問題。縣住建局對縣福康公司多次下達了催款通知書，由于福康公司資金運轉困難，暫時無償還能力。

三、我縣2019年度脫貧攻堅政策落實和扶貧項目資金管理使用情況審計發現問題整改情況

（一）關于“教育扶貧政策措施落實不到位，有90名建檔立卡貧困家庭學生未納入保障范圍。”的問題。縣扶貧辦已將90名建檔立卡貧困學生納入保障范圍,補發補助資金13.5萬元

（二）關于“健康扶貧政策措施落實不到位，有6名建檔立卡貧困人口未納入保障范圍。”的問題。縣殘聯、民政局已將6名建檔立卡貧困殘疾人納入保障范圍，補發生活補貼0.23萬元。

（三）關于“黃沙鋪鎮孟垅等3個村在2018年1月至2019年1月將4.2萬元扶貧資金用于非扶貧領域項目支出，其中：黃沙鋪鎮孟垅村將1.69萬元光伏收益用于村購買辦公家具支出；大畈鎮大坑村將1.51萬元公益林資金用于村干部人員支出；慈口鄉慈口村將1萬元扶貧資金用于村級經費等支出。”的問題。孟垅村已將光伏收益資金1.69萬元上繳鎮財政所，黃沙鋪鎮紀委已對孟垅村支部書記竇某（時任）、村委葉某進行批評教育；大坑村已將公益林資金1.51萬元上繳鎮財政所，大畈鎮紀委分別給予大坑村主任袁某批評教育、村副主任王某誡免談話處理；慈口村已將扶貧資金1萬元上繳鎮財政所，慈口村實際將該筆資金用于村級日常經費支出，慈口鄉紀委分別給予大坑村主任鄧某批評教育、村副主任朱某誡免談話處理。

（四）關于“扶貧項目建設進度緩慢，有9個項目未按期開工建設或完工。”的問題。一是慈口鄉慈口村三、四組桔園產業路工程項目，資金已收回統籌安排；二是廈鋪鎮西湖村藥材基地建設，烘干房及設備項目，正在等待驗收結算；三是南林橋鎮石背王危橋修復項目，已通過招標正在施工；四是大路鄉余長畈至白家龍公路項目，已通過招標正在施工；五是九宮山鎮橫石潭村成垅大圳河堤建設項目、山下吳至大宕公路拓寬項目，正在等待驗收結算；六是洪港鎮賈家源村河堤建設項目、楊林村新型農業種植50畝項目、東坪村藥材和苗木基地正在整改中。

（五）關于“慈口村岦頭易地扶貧搬遷安置點存在排污、排水配套設施不完善的問題，影響10戶搬遷人口入住。”的問題。慈口村已對排水溝堵塞、排污不暢、墻體裂痕等問題進行了整改。

（六）關于“燕廈鄉甘港村香菇基地扶貧項目因未開展生產導致項目閑置未產生效益。”的問題。燕廈鄉甘港村已將廠房出租給鑫隆門業，3年租金共1.9萬元;關于“燕廈鄉馬橋村扶貧資產未納入了村級資產管理且收益應收未收。”的問題。馬橋村將資產納入村級資產管理，將收取的1萬元租金上繳村賬戶并建立資產管理臺賬。

四、通山縣2017年至2018年度就業補助資金的專項審計調查發現問題整改情況

（一）關于“違規發放公益性崗位補貼3.36萬元。”的問題。縣就業局已責令相關單位將違規資金3.36萬元上繳國庫。

（二）關于“部分培訓機構不符合規定。”的問題。一是年培訓規模均沒有達到500人以上的問題。目前正在整改，部分已達到規模；二是一家職業培訓學校面積沒有達到300平方米的問題。縣人社局對這家培訓場地面積不符合文件規定下達了整改通知，學校整改后培訓場地872平方米；三是三家職業培訓學校超經營范圍從事農村種養殖業技術培訓的問題。目前三家學校正在辦理增加了農村種養殖業技術等專業。

五、我縣大中型水庫移民避險解困專項資金（第一批）管理使用情況審計發現問題整改情況

（一）關于“資金撥付程序不合規。一是原縣移民局避險解困項目資金未實行報賬制，將其中6977.06萬元下撥大畈鎮政府；二是大畈鎮政府將避險解困項目資金1524.81萬元撥村干部及理事會成員個人賬戶；三是大畈鎮和平村未按合同約定支付工程款2831.92萬元。”的問題。未整改。

（二）關于“大畈鎮和平村套取避險解困資金12.7萬元，將其中 7.63萬元用于修建文化禮堂；個別村干部將應發放幫扶對象的建房補助44.65萬用于個人短期理財，獲取利息收入合計0.12萬元；部分村組干部個人賬戶滯留避險解困資金8.44萬元。的問題”。未整改。

?（三）關于“大畈鎮和平村將避險解困項目10萬以上的工程發包給不具備資質的個人，涉及組長及理事會成員8人，涉及金額997.95萬元。”的問題。未整改

以上避險解困專項資金審計發現的問題縣紀委已介入處理。

六、我縣2016年7月至2018年醫療保險基金審計發現問題整改情況

（一）關于“截至2018年12月，我縣困難群體未參加城鄉居民基本醫療保險517人，未落實應保盡保、困難群體參加基本醫療保險的政策。”的問題。截止2020年4月8日，對我縣困難群體517人參加2018年城鄉居民醫保人個繳費資金給予全額追溯資助。

（二）關于“2018年縣人民醫院門診口腔科通過掛床住院、分解住院套取醫保基金9.40萬元。”的問題。縣人民醫院已將套取的醫保基金9.40萬元繳入了醫保基金庫。

七、我縣2019年第三季度國家重大政策落實情況跟蹤審計發現問題整改情況

（一）專項資金撥付管理方面存在的問題。一是專項資金未及時分解下達到項目，2018年至2019年，縣財政部門有3個專項資金超過90天未落實到具體項目，涉及資金總額423萬元的問題。3個項目的資金已撥付。二是截至2019年8月底，通山縣有3個項目專項資金在財政指標系統結存1年以上，涉及金額231萬元的問題。通山一中標準化考點建設項目資金46萬元已撥付；縣闖王派出所項目已撥付項目進度款60萬元，余款55萬元按項目進度撥付；大路鄉人社服務站項目已按項目進度撥付資金30萬元，余款40萬元按項目進度撥付。

（二）項目管理方面存在的問題。一是九宮山社區健身中心建設項目實施進度較慢的問題。九宮山社區健身中心建設項目已完工，承建公司向九宮山鎮政府已提交了竣工驗收申請。二是縣財政局未按標準補助農村公益電影放映資金3.92萬元的問題。縣財政局已扣回提高標準發放的農村公益電影放映補助資金。

（三）“降費”政策落實方面存在的問題。一是縣疾控中心、縣公共資源交易中心、縣房產局違規收費7.62萬元的問題。縣疾控中心已將違規收取的預防性體檢費5.59萬元上繳縣財政國庫，并對相關責任人進行提醒談話；縣公共資源交易中心違規收取的保證金1.30萬元已退還至企業賬戶；縣房產局到目前為止已聯系到14戶，已清退13戶，還有1戶因在外務工需等到年底回來辦理退款手續。房產局已于2020年6月16日在湖北日報登公告，請剩余9戶見公告后來房產局辦理退款手續。二是縣公安局、原縣科技局自立名目違規收費21.5萬元的問題。縣公安局已將該兩筆協辦費退還通山縣煙草局；縣科技局已將12萬元退還原企業。三是縣醫保局以罰代責，重經濟處罰、輕問題整改的問題。縣醫保局對縣人民醫院進行了跟蹤督促整改,并建立長效機制，嚴格規范行政執法程序。縣人民醫院成立了醫保管理工作領導小組，并對所屬科室責任人進行了約談和處罰。四是縣衛生計生綜合監督執法局、縣城管局處罰決定執行不到位，應收未收處罰款3.15萬元的問題。縣衛生計生綜合監督執法局已督促縣康泰醫院繳納違法所得3萬元上繳縣國庫；縣元亨技工學校已及時按要求補繳處罰款0.15萬元，處罰決定執行到位。五是縣招投標協會、縣消費者協會脫鉤政策執行不到位的問題。縣紀委已對縣公共資源交易中心相關責任人作出處理。中心已聘請第三方對協會的賬務進行了清算，招標投標協會已注銷。縣市場監管局干部已不再擔任消協任何職務。現有協會賬戶會費資金由市場監督管理局無償劃轉到協會，財務開支和管理由協會會長按章程及相關規定掌握支出。

（四）拖欠民營企業中小企業賬款方面存在的問題。一是縣科經局落實中央清欠政策不力，多項工作尚未開展的問題。我縣制定清欠工作方案并印發了《關于印發<通山縣清理拖欠民營企業中小企業賬款工作方案的通知>》，成立了通山縣減輕企業負擔工作領導小組。縣科經局成立了清欠工作專班，建立了清欠工作臺賬。二是個別單位漏報拖欠民營中小企業賬款101.38萬元的問題。縣教育局已完成了所欠53.83萬元工程款的支付。縣城區污水處理廠已支付了欠撥工程款47.55萬元。三是縣人民醫院錯報拖欠民營中小企業賬款1494.97萬元的問題。縣人民醫院已將情況上報并將此項錯報欠款進行了銷號，并將在政府審計完成后盡快付清工程款。四是縣公共資源交易中心、縣人社局保證金清退不到位，涉及金額143.74萬元的問題。縣公共資源交易中心、縣人力資源和社會保障局已將保證金全部清退。

八、我縣2016年至2018年度農村飲水安全鞏固提升工程審計發現問題整改情況

（一）我縣農村飲水安全鞏固提升工程建設管理方面存在的問題。一是個人借用資質，涉及金額1449.46萬元的問題。正在整改。二是偷工減料，縣安飲辦多計多結工程款18.86萬元的問題。縣水利和湖泊局已將多計算工程款18.86萬元退回縣財政。三是未按程序變更工程設計，增加投資147.1萬元的問題。因項目時間過長，無法進行變更審批，目前洪港鎮正在積極推進后續工程建設。四是未及時組織竣工驗收，辦理決算的問題。正在整改。五是將飲水安全工程發包給不具備資質的個人，涉及金額82.45萬元的問題。縣水利和湖泊局按照法規對無資質承包工程等3人進行了行政處罰。六是監理公司履責不到位的問題。縣水利和湖泊局已解除與南昌藍水建立公司的簽訂合同，并下發了《關于進一步加強水利工程建設管理的通知》保障工程建設質量。縣水利水電工程質量監督站出臺《關于進一步加強水利工程建設管理的通知》。七是3個村組領用管材閑置的問題。縣大畈鎮大坑村、鹿眠塘村，縣廈鋪鎮竹林村等3個村已按規定完成管材安裝和埋設并投入使用。

（二）我縣農村飲水安全鞏固提升工程資金籌集、分配、撥付、管理、使用方面存在的問題。一是滯留資金484.33萬元未及時發揮效益的問題。正在整改。二是項目前期費用在專項資金中列支，涉及金額30.18萬元的問題。審計期間，縣水利和湖泊局已將30.18萬元退回縣財政。三是未按合同約定支付工程款141.26萬元的問題。審計期間，縣水利和湖泊局已將141.26萬元退回縣財政。四是虛列支出套取資金8.24萬元的問題。審計期間，縣管服中心一并將8.24萬元退繳至縣財政。縣水利和湖泊局黨組給予農村飲水安全服務中心相關責任人通報批評。

（三）我縣農村飲水安全工程涉農籌資、集資、收費資金的籌集、管理和使用方面存在的問題。一是部分鄉鎮村組未經審核批準、一事一議、公示等程序，向農戶收取農村飲水工程管網安裝費8.45萬元的問題。縣南林橋鎮羅城村、港路村，廈鋪鎮藕塘村通過一事一議、村務公示等完善了相關手續；二是2016年至2018年，7家鄉鎮水廠不按規定標準收費，超標準收取水費2.14萬元。縣各鄉鎮水廠已將多收水費2.14萬元退回群眾。

九、自然資源資產審計情況

（一）垃圾中轉站建成后閑置未用

燕廈鄉垃圾壓縮中轉站投資145萬元，位于燕廈村大垅，已于2019年2月建成，截至審計時未正式投入使用的問題。燕廈鄉垃圾壓縮中轉站目前已投入使用。

大畈鎮垃圾中轉站總投資179.13萬元，于2015年4月完工，目前處于閑置狀態，經現場審計勘查，大畈鎮垃圾壓縮中轉站部分房屋及設備遭到破壞的問題。大畈鎮垃圾壓縮中轉站目前已投入使用。

(二)街道環境治理方面

經審計現場勘查，燕廈鄉碼頭、街道存在垃圾死角；大畈鎮河道邊有傾倒垃圾現象，幼兒園教學樓后垃圾遍地的問題。燕廈鄉、大畈鎮政府已派人清理河道、碼頭、幼兒園教學樓后垃圾，并在轄區全面推進環境衛生整治、通過召開黨員群眾代表會，懸掛橫幅、發放宣傳單、城建執法等舉措加強了衛生整治。

（三）企業環保情況

燕廈鄉直亮建材加工廠未辦理環評審批手續擅自開工建設并投入生產，通山興達源種養殖專業合作社未辦理環評審批手續擅自開工建設。市生態環境局通山分局依據《通環罰字〔2016〕18號》和《通環罰字〔2016〕17號》于2016年9月12日、20日對該兩家企業進行了查處。大畈鎮長坡嶺采石廠配套建設的集中收集處理、密閉、圍擋、遮蓋等設施不完善，粉塵污染較為明顯，市生態環境局通山分局依據《通環罰字〔2018〕45號》于2018年5月18日對該企業進行了查處的問題。市生態環境局通山分局已分別對燕廈鄉、大畈鎮相應企業進行查處，大畈鎮長坡嶺采石廠已投資210萬元鋪設2公里柏油路，使運輸公路無塵。投資300萬購買除塵設備，投資12萬購買了一輛灑水車，長期運水清洗除塵。燕廈鄉了要求市場部門對進企業營業資質問題進行審核及查處。

以上審計項目共移送案件線索7條，涉及金額205.3萬元，5名責任人受到黨紀政紀處理，部分案件線索正在受理中。共提交審計報告、要情專報、審計專報和信息28篇，被縣委縣政府領導批示、上級審計機關和新聞媒體采用19篇（次）。審計提出審計建議37條，被采納32條,促進被審計單位制定整改措施46條,建立健全規章制度26條。

主任，各位副主任，各位委員，2019年度的審計整改工作，縣人大常委會監督有力，縣政府高度重視，相關單位主動積極，絕大部分問題預期可以整改到位。結合審計發現的問題及整改情況，下一步我們將深入剖析，主動作為，加大跟蹤監督力度，盡快督促被審計單位整改到位。

以上報告，請予審議。